A számviteli rendszerben az alábbi egyoldalas naplók találhatók. Nyitó, bank, pénztár. Az “egyoldalas” azt jelenti, hogy az adott naplóba könyvelt tételek mindig azzal egy főkönyvi számlával állnak szemben, ami a bizonylaton ellenszámlaként rögzítésre kerül. Az alábbi példán keresztül kerül bemutatásra az “egyoldalas” naplóba való könyvelés.
|
| A példa a vállalkozás bankszámlájáról átutalással kiegyenlített szállítói számla megfizetését mutatja be. |
A könyvelési bizonylat mezői az alábbi értékekkel legyenek feltöltve: |
| |
| Adatmező |
Tartalma |
| Napló |
“401”. A 401-es sz. napló bank típusú egyoldalas napló |
| Hónap |
“05”. A bizonylat könyvelési időszaka 1998. május hó. |
| Köteg |
“02”. Tetszés szerinti bizonylat kötegelés. Javallt, hogy a banki naplóknál a köteg egyezzen meg az adott hónap napjával. A példában. 98.05.02 |
| Kontroll összeg |
Amennyiben a naplótörzsben a naplóhoz elő van írva a kontroll összeg, úgy a kontroll összeg Tartozik és/vagy Követel oldalának kitöltése kötelező. Ez az előre megadott összeg segíti a felhasználót az adatrögzítés utáni gyors egyeztetésben. Legyen a Követel kontroll összeg 250.000 Ft. Ez azt jelenti, hogy a könyvelésre kerülő banki bizonylat 250.000 Ft terhelést tartalmaz. |
| Bizonylatszám |
Ebben a mezőben az F2 billentyű lenyomásával az adott napló következő bizonylatszáma kérhető. |
| Bizonylat dátuma |
“1998.05.02” |
| Fizetési határidő |
1998.05.02 |
| Ellenszámla |
“3841” A mezőben lehet meghatározni, hogy az adott bizonylaton könyvelt tételeknek mi legyen az ellenszámlája. Alapértelmezésben a “401”-es naplóban előírt ellenszámla értékét kínálja fel a program. |
|
A könyvelési tételsor rögzítése: |
| Tételsor |
Ebben a mezőben az F2 billentyű lenyomásával az adott bizonylat következő tételsorszáma kérhető. |
| T/K |
“T” Az egyoldalas naplónál mindig az ellenoldal kerül könyvelésre. |
| Megjegyzés |
“Számla kiegyenlítés” |
| Főkönyvi szám |
“442” A példában szállítói számla kiegyenlítéséről van szó ezért itt kell megadni a Belföldi szállítók számlát. |
| Partner |
“01’” Itt kell megadni, hogy a számla kiegyenlítés melyik folyószámlára vonatkozik. |
| Áfaszámla |
Az ÁFA már a szállítói számla rögzítésekor könyvelésre került, ezért itt nem kell megadni. |
| Szla/Alapbiz |
Itt adható meg annak a számlának a száma amely kiegyenlítésre kerül. Az “F1” billentyű megnyomásával az adott folyószámla rendezetlen tételei jelennek meg a képernyőn ahonnan ki is választható az a tétel amelyről szó van. |
| Adókulcs |
A tétel nem ÁFA-s ezért a program a bruttó érték mezőbe ugrik |
| Érték |
“250.000” Itt adható meg a kiegyenlítés összege. |
| Költségszámla |
Amennyiben a főkönyvi számla mezőben megadott számla költség típusú, itt kell megadni a főkönyvi számlához tartozó költségszámlát. |
| Önelsz, Költséghely, Munkaszám |
Amennyiben a főkönyvi számlához meg van határozva, hogy önelszámoló egység, költséghely, vagy munkaszám kiemelt analitika tartozik, akkor ezen mezők valamelyikének (esetleg többnek is) kötelező a kitöltése. |
| Ellenszámla |
A bizonylat fejében meghatározott főkönyvi számlaszám |
| Ellenpartner |
Ebben az esetben üres. |
|
A mezők kitöltése után kerülhet rögzítésre a bizonylat tétel. A bizonylat tétel rögzítése után a program automatikusan elkészíti a bizonylat másik tételsorát, amely a “3841” –es számlára vonatkozó “Követel” forgalmat fogja tartalmazni. A tételsor sorszáma pedig “RK” lesz. ezzel jelzi a program, hogy ez egy automatikusan képződött “rendező követel” tétel. |
Az egyoldalas naplókban bizonylatonként max. egy “RK” és/vagy egy “RT” (rendező tartozik) tétel lehet. Több tételsor könyvelése esetén a program ezek valamelyikére halmozza össze a könyvelt tételek értékét. |
